В 1938 г. были заложены ЭМ "НАЦУСИО", "ЮКИКАДЗЕ", "ХАЯСИО", "ИСОКАДЗЕ", "АМАЦУКАДЗЕ" и "ТОКИЦУКАДЗЕ" – все типа "КАГЕРО". Руководство флота было вполне удовлетворено этими кораблями. Тем не менее, МГШ потребовал от МТД вооружить их универсальной артиллерией. Как выяснилось, размещение на "КАГЕРО" новых артиллерийских установок с орудиями, имевшими большой угол возвышения (до 75°), требует дополнительных объемов, иной компоновки погребов боезапаса и как следствие – значительной переработки проекта. Пока шли работы над ним, продолжалось строительство кораблей типа "КАГЕРО". По бюджету на 1938 – 1939 гг. заложили "МАИКАДЗЕ", "УРАКАДЗЕ", "ХАМАКАДЗЕ", "НОВАКИ", "АРАСИ", "ХАГИКАДЗЕ" и "ТАНИКАДЗЕ". Одновременно, исходя из результатов маневров с участием отряда АВ, МГШ пришел к выводу о необходимости создания специальных кораблей ПВО по типу английских ЛКР "DIDO". Наиболее рациональным вариантом решения вопроса стало создание ЭМ с усиленным зенитным вооружением и их строительство параллельно с классическими кораблями. По бюджету на 1939 – 1940 гг. были заказаны 5 ЭМ, являвшихся развитием типа "КАГЕРО" – "ЮГУМО", "АКИГУМО", "КАДЗЕГУМО", "МАКИГУМО", "МАКИНАМИ" и первые 2 ЭМ с усиленным ПВО – "АКИЦУКИ" и "ТЕРУЦУКИ". Бюджет на 1940 -1941 гг. предполагал постройку уже 6 ЭМ типа "ЮГУМО" – "ТАКАНАМИ", "НАГАНАМИ", "ТАМАНАМИ", "ОНАМИ", "ХАЯНАМИ", "КИЯНАМИ" и 4 ЭМ типа "АКИЦУКИ" – "СУДЗУЦУКИ", "ХАЦУЦУКИ", "НИИЦЗУКИ" и "ВАКАЦУКИ". В дальнейшем, до 1946 г., МГШ планировал ежегодно заказывать по 10 ЭМ типа "ЮГУМО" и по 5 ЭМ типа "АКИЦУКИ". С началом постройки последних, являвшихся эскортными кораблями с усиленным ПВО, строительство миноносцев прекратили.

После аннулирования заказа на 3-й корабль типа "СЁКАКУ", освободившиеся средства МГШ направил на приобретение дополнительного числа ЭМ с усиленным ПВО, а в рамках так называемого "Четвертого приготовления" начались работы по переоборудованию в АВ лайнеров "ИДЗУМО МАРУ" ("ХИЙЁ") и "КАСИВАРА МАРУ" ("ДЗУНЬЁ"). В 1941 г. были поставлены на переоборудование лайнеры "НИТТА МАРУ" ("ЧУЙЁ"), "КАСУГА МАРУ" ("ТАЙЁ") и "ЯВАТА МАРУ" ("УНЬЁ"). Официально "Четвертое приготовление", утвержденное парламентом 16.09.1936 г., было вызвано продолжением войны с Китаем, но фактически являлось началом подготовки японского флота к войне с США. Ему предшествовали первые три "Приготовления"[* Они так и назывались – "Первое приготовление", "Второе приготовление" и "Третье приготовление"], заключавшиеся в реквизировании для нужд Флота торговых судов и постройке эскортных кораблей, торпедных катеров и десантно-высадочных средств. Суть "Четвертого приготовления" заключалась в ускорении ремонта и модернизации кораблей,приведении их в боевую готовность к 12.1940 г. Кроме того, принимались меры к более быстрой реализации кораблестроительных программ. 11.11.1940 г. было сообщено о начале "Первой фазы выполнения подготовки к экспедиции". В ходе ее выполнения Объединенный флот прошел соответствующую реорганизацию и были завершены работы над тактическими наставлениями по использованию палубной авиации. 1-й этап подготовки завершился реквизированием около 800000 т торгового тоннажа.

Пока шли работы над "Четвертой" программой "Китайский инцидент" привел Японскую политику в тупик. В стремлении свергнуть правительство Чан- Кай-Ши, Армия начала расширять масштабы войны. В 1940 г. она вторглась во французский Индо-Китай. В ответ США выразили протест и увеличили помощь правительству в Цунцине. По заверению командования Армии, сопротивление китайцев могло бы быть сломлено, если перерезать дорогу в Бирму. Это позволяло закончить войну в кратчайшие сроки и разрешить проблему экономической зависимости Японии от доставки сырья с Борнео, Малайи, Суматры и Явы. Оптимизм Армии совершенно не разделял Флот, но тем не менее, командующий Объединенным флотом адмирал Ямамото приказал разработать соответствующий план ведения войны на море с США и Великобританией. По своей сути этот план придерживался стратегии "ограниченной войны" и не предусматривал завоевания господства на всей акватории Тихого океана. Он изначально исключал полную победу над США и ограничивался изоляцией и захватом юго-восточной Азии. В случае достижения этой цели, японский флот должен был контратаками предотвратить какие либо попытки противника вернуть захваченные территории и заставить его признать поражения как свершившийся факт. План Ямамото был проверен и отработан на флотских маневрах в августе 1941 г., а затем в ходе совместной с Армией штабной игры в Токио 2-3.09. 1941 г. Возможно, Ямамото стремился избежать военного противостояния США, но он отлично знал, что нападение на британские и голландские колонии неизбежно втянет их в войну. Для того, чтобы нейтрализовать Тихоокеанский флот США на первые 6 месяцев начала кампании и был разработан план нападения на Перл-Харбор. В конце концов Императорский генеральный штаб предписал Объединенному флоту выполнение двух задач: уничтожение американских, английских и голландских воздушных сил в южной части Тихого океана и оказания поддержки Армии в захвате богатых сырьевых районов. Однако начало боевых действий было тесно увязано с миссией в Вашингтоне адмирала Номура и посла в США Курусу, которые пытались урегулировать вопрос дипломатическим путем, после того как США, наложили на Японию финансовое и экономическое эмбарго. На момент начала переговоров Япония располагала флотом, способным нанести мощные удары по корабельным группировкам и обеспечить захват островов в южной части Тихого океана. Вместе с тем, адмирал Ямамото еще в 1940 г. отметил, что возможности флота позволят обеспечить успех только в первые 6 месяцев (или год) кампании, а в случае, если война затянется на 2 – 3 года исход ее был неясен.

В 6.1941 г. МГШ предложил парламенту "Пятую программу пополнения флота". Она была разработана с учетом возможных потерь в ходе предстоящих боевых действий и в этом смысле представляла особый интерес. Парламент утвердил "Пятую" программу в октябре 1941 г. В соответствии с ней планировалось в 1942 – 1948 гг., дополнительно к "Четвертой" программе, заказать 159 боевых кораблей суммарным водоизмещением около 650000 тонн. Особо выделялись уже упоминавшиеся линейные КР проекта "В-65" со строительными номерами № 795 и № 796. Как предполагал МГШ, они должны были заменить 2 из 4-х ЛК типа "КОНГО", потеря которых считалась вероятной и допустимой в случае начала войны. Далее следовали 5 ЛКР (№№ 810 – 814) стандартным водоизмещением 8500 тонн, вооруженных 6-ю 155-мм орудиями и со скоростью 37,5 узлов. За прототип при разработка их проекта бал взят лидер эскадры ПЛ "ОЙОДО". Кроме того, предполагались к постройке 4 ЛКР ПВО с 100мм универсальными орудиями, большой скоростью хода (около 40 узлов) при сравнительно небольшом стандартном водоизмещении в 5800 тонн (заказы №№ 815 – 818). В отношении ЭМ МГШ решил добиться ускорения реализации программы "Четвертого" пополнения и включил заказ на 26 кораблей данного класса в "Пятую программу". Эта программа интересна еще тем, что впервые в японском флоте бала введена классификация АВ. Так, все корабли, имевшие бронирование и не менее 70 самолетов различных типов отнесли к АВ 1-го класса или к тяжелым АВ. На них возлагалась задача уничтожения авианосных и линейных сил противника массированными ударами палубной авиации. Тяжелые АВ должны были взаимодействовать с Первым флотом или проводить самостоятельные крейсерские операции. Эталоном (образцом) для кораблей этого класса должен был стать заложенный 10.06 1941 г. "ТАЙХО". Одной из его отличительных особенностей были бронированная полетная палуба, совершенная система подводной защиты, единая конструкция дымовой трубы и островной надстройки. К 1948 г. МГШ планировал заменить все имеющиеся во флоте тяжелые АВ ("КАГА", "АКАГИ", "СЁКАКУ", "ДЗУЙКАКУ", "СОРЮ" и "ХИРЮ") на 8 кораблей типа "ТАЙХО". Вместе с тем, желая получить проект, переработанный с учетом боевого опыта, МГШ решил не включать в бюджет на 1941 – 1942 гг. их постройку. Другим подклассом стали легкие АВ. К ним относили корабли, не имевшие броневой защиты и принимавшие на борт до 70 самолетов. Легкие АВ были призваны обеспечивать деятельность Второго флота и в случае необходимости прикрывать его с воздуха, вести разведку и наносить удары по легким силам противника. За образец был выбран "ХИРЮ", проект которого переработали с учетом требования палубных пилотов. Уже в ходе войны появился подкласс эскортных АВ – кораблей перестроенных из судов гражданского флота, способных нести истребители и бомбардировщики с неполной боевой нагрузкой. Зачастую они не имели возможности обеспечить посадку на борт своих самолетов и использовались в основном для транспортных целей. Несколько особняком стояли базы ГСМ. Кораблей специальной постройки было 3 -"ЧИТОСЭ", "ЧИЙОДА" и "МИДЗУХО". Они предназначались для обеспечения воздушной разведки линейных и разведывательных сил флота, эскортной службы при конвоях и нанесения локальных ударов по береговым объектам. Минный заградитель "НИССИН", вошедший в состав флота 27.02.1942 г., помимо 700 мин заграждения мог брать на борт до 12 ГСМ, которые использовались исключительно для разведки.