Фиктивными деньгами признаются средства обмена, которые не отвечают требованиям, предъявляемым к реальным деньгам. Основным признаком появления в экономике фиктивных средств обмена является нарушение реального товарно-денежного баланса, существовавшего в экономике до введения их в обращение. Как и введение в обращение фальшивых денег, эмиссия и использование во взаиморасчетах фиктивных денег ведет к увеличению средней цены реальной товарной единицы на рынке, следствием чего становится уменьшение покупательной способности денег, обесценение денежных накоплений.

В экономической литературе при описании истории зарождения бумажных денег обычно рассказывается о ювелирах, выпускавших бумажные квитанции на золотые монеты, переданные им на хранение. Эти квитанции выполняли функцию денег во взаиморасчетах. При этом едва ли не гениальным признается решение "неизвестного ювелира" выпустить таких квитанций в несколько раз больше, чем было у него золотых монет на хранении. Причем, несмотря на то, что деяния этого ювелира ничем не отличаются от заурядного мошенничества, указанный прием не только не осужден общественностью, но и взят на вооружение мировым финансовым сообществом.

Парадокс состоит в том, что фальшивомонетничество де-факто таковым де-юре не признается. Существующее во многих странах законодательство, допускающее возможность введения в обращение фиктивных денег, делает этот вид (по сути, преступной) деятельности не только узаконенным, но и весьма респектабельным.

В экономике фиктивные деньги наиболее широко представлены пятью видами средств обмена:

1. фальшивые деньги;

2. ценные бумаги (векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и т.д.);

3. безналичные деньги, возникающие в процессе бартерного обмена;

4. права требования долга, вытекающие, в первую очередь, из договоров гражданско-правового характера;

5. инвалюта, обращающаяся на внутреннем рынке в качестве платежного средства.

Фальшивые деньги. С позиции требований, предъявляемых к реальным деньгам, неполноценность фальшивых денег очевидна. Причем, в первую очередь, эта неполноценность вызвана неполноценностью эмитента фальшивых денег, которая проявляется в отсутствии у него полномочий на эмиссию и введение в обращение денег как инструмента обеспечения эквивалентного обмена.

Введение фальшивых денег в обращение увеличивает общую массу средств обмена, следствием чего становится нарушение реального товарно-денежного равновесия на рынке, уменьшение реальной покупательной способности денег, и как результат, перераспределение реальной собственности между субъектами обмена.

Ценные бумаги. По своим экономическим последствиям использование во взаиморасчетах ценных бумаг (денежных суррогатов) в качестве платежного средства аналогично введению в обращение фальшивых денег. Обычно в качестве денежных суррогатов используются ценные бумаги, которые закрепляют права их владельцев на получение долга в виде денежных средств. Такие ценные бумаги имеют вид векселей, денежных облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, сберегательной книжки на предъявителя и т.д. Однако, в принципе, в качестве денежного суррогата может выступать любая ценная бумага, например, акция, товарная облигация, варрант и т.д.

Использование денежных суррогатов во взаиморасчетах увеличивает общую массу денег в обращении, что ведет к росту цен на товары, уменьшению реальной покупательной способности денег и, как следствие, перераспределению реальной собственности.

Безналичные фиктивные деньги, создаваемые в процессе бартерного обмена.

С позиции товарно-денежного обмена бартерный обмен можно рассматривать как обмен товарами при участии безналичных фиктивных денег, создаваемых участниками товарообмена. Особенность этих фиктивных денег состоит в том, что они являются одноразовыми, т.е. создаются для данной сделки обмена, а потом аннулируются сторонами. (Более подробно характер перераспределения собственности в результате бартерного обмена будет рассмотрен ниже.)

Права требования долга, вытекающие из договоров гражданско-правового характера. В качестве платежного средства при обмене товарами могут использоваться права требования долга, вытекающие из договоров гражданско-правового характера. Причем следует подчеркнуть, что в качестве такого долга могут выступать как денежные средства, так и товары.

Использование прав требования долга в качестве платежного средства при обмене реальными товарами ведет к нарушению реального товарно-денежного баланса на рынке, следствием чего становится изменение цен на товары и, как результат, нарушение устойчивости покупательной способности денежной единицы.

Иностранная валюта. Использование инвалюты в качестве платежного средства на внутреннем рынке ведет к тому, что общая масса средств обмена в обращении увеличивается. Следствием этого становится рост цен на товары, уменьшение реальной покупательной способности национальной валюты и, как результат, перераспределение реальной собственности. Причем как между субъектами данной страны, так и разных стран.

Депозиты, создаваемые коммерческими банками. Из учебников по экономической теории известно о способности коммерческих банков создавать "депозитные деньги". Речь идет о так называемой многократной экспансии банковских депозитов, когда внесенные на депозитный счет коммерческого банка, скажем, 1000 долл. наличными способны увеличиваться до бесконечности в процессе кредитования коммерческими банками друг друга.

Чтобы разобраться в природе "депозитных денег", рассмотрим конкретный пример.

Скажем, некий гражданин вносит в банк А вклад в размере 1000 долл. наличными. При этом баланс банка А принимает вид табл. 7.1.

Табл. 7.1 Баланс банка А до выдачи им ссуды банку Б

Активы

Пассивы

Наличные + 1000

Депозиты + 1000

После этого банк А принимает решение выдать беззалоговую ссуду в размере этих же 1000 долл. банку Б, баланс которого до предоставления ему ссуды отражен в табл. 7.2. Для ясности изложения отчисления в резервный фонд примем равными нулю.

Табл. 7.2 Баланс банка Б до получения им ссуды от банка А

Активы

Пассивы

Наличные 0

Депозиты 0

При этом сводный баланс банков А и Б до выдачи-получения беззалоговой ссуды отражен в табл. 7.3.

Табл. 7.3 Сводный баланс банков А и Б до выдачи-получения беззалоговой ссуды

Активы

Пассивы

Наличные + 1000

Депозиты + 1000

В результате указанной операции беззалогового кредитования банком А банка Б структура баланса банка А меняется (табл. 7.4).

Табл. 7.4 Баланс банка А после выдачи им ссуды банку Б

Активы

Пассивы

Долговые обязательства + 1000

Депозиты + 1000

Соответствующие изменения происходят и со структурой баланса банка Б (табл. 7.5).

Таблица 7.5 Баланс банка Б после получения им беззалоговой ссуды

Активы

Пассивы

Наличные + 1000

Депозиты + 1000

При этом сводный баланс банков А и Б после выдачи-получения беззалоговой ссуды отражен в табл. 7.6.

Табл. 7.6 Сводный баланс банков А и Б после выдачи-получения беззалоговой ссуды

Активы

Пассивы

Наличные + 1000 Долговые обязательства + 1000

Депозиты + 1000 Депозиты + 1000

Итого + 2000