В целях снижения риска неоплаты чека для лица, которое принимает чек от чекодателя, западные банки начиная с середины 60-х годов прошлого века начали выдавать гарантийный чековые карты (check guarantee card). Гарантийная чековая карта является средством идентификации владельца счета в банке, который имеет чековую книжку. Такая карта выполняет ряд функций. Во-первых, на гарантийной карте указан лимит, в пределах которого может быть выписан чек на оплату одной покупки. Во-вторых, карта гарантирует, что в пределах лимита чек будет оплачен банком независимо от наличия денег на счете чекодателя. При использовании чековой карты необходимо выполнение ряда условиях (сверка подписи на чеке и карте, наличие номера карты на чековой книжке, срок действия карты и др.). Банки выдают такие карточки только тем клиентам, которые доказали свою честность и ответственность в операциях с банком [см.: Усоскин, 1998, с. 154].

Хотя чек можно рассматривать как одну из разновидностей переводного векселя, где плательщиком выступает банк, он обладает рядом отличий от переводного векселя:

– Чек выписывается на предъявителя, вексель же может быть как предъявительским, так и срочным документом.

– Чек выписывается на банк, вексель – нет.

– Чек не нуждается в акцепте банка, вексель же должен быть акцептован плательщиком.

– Чеки, как правило, не находятся в обращении (хотя они могут быть передаваемы по индоссаменту), а прямо предъявляются в банк к оплате, векселя же обращаются, переходя от одного владельца к другому.

– Лицо, выдавшее вексель, освобождается от ответственности, если вексель не предъявлен плательщику в течение короткого времени (так как задержка увеличивает возможность злоупотреблений); по чеку же банк остается ответственным (например, в Великобритании в пределах 6 лет с момента выписки).

– Чек может быть подвергнут кроссированию, вексель – нет. При кроссировании чека сумма не выплачивается наличными, а должна быть зачислена на счет предъявителя чека в данном банке или переведена в другой банк безналичным путем.

– Если подпись на чеке подделана, банк может отказаться от его оплаты, подделка же подписи векселедателя не освобождает акцептанта от обязанности оплатить вексель.

В сфере международного туризма используется другая разновидность чеков – дорожные чеки (traveller’s cheque), которые представляют собой альтернативу наличным средствам. Клиент банка, отправляясь в туристическую или деловую поездку за границу, приобретает в своем (отечественном) банке чек, который выписан в иностранной валюте. Затем этот чек используется для оплаты товаров за границей или для получения местной валюты по обменному курсу в банке, являющемся агентом компании или банка-эмитента чека. Крупнейшим в мире эмитентом дорожных чеков является компания American Express, которая основана в 1850 г., а первые дорожные чеки начала выпускать в 1891 г. Также распространены дорожные чеки других крупных эмитентов – VISA, Thomas Cook. Эти чеки, как и чеки American Espress, могут быть приняты для оплаты в крупных гостиницах, авиакомпаниях, туристических агентствах, ресторанах, магазинах.

Преимущество использования дорожных чеков по сравнению с наличными средствами заключается в том, что дорожные чеки гарантируют безопасность средств при переездах. В случае потери, кражи или повреждения чека его владелец может в течение оговоренного срока обратиться в компанию, которая является эмитентом дорожных чеков, и возместить стоимость чека. Подлинность дорожного чека при предъявлении определяется путем сравнения двух подписей его держателя. При покупке дорожного чека в банке клиент ставит на нем свою подпись. При покупке товара или получении наличных средств по данному чеку он вновь должен расписаться, и обе подписи сверяются.

Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. С целью осуществления взаимных зачетов требований сторон, участвующих в расчетах, создаются клиринговые или расчетные палаты (clearing houses). Безналичный зачет ( клиринг ) чеков может проводиться:

– внутри одного банка;

– через местные расчетные палаты;

– через сеть банков-корреспондентов;

– через расчетную сеть центрального банка.

Если счета чекодателя и плательщика находятся в одном и том же банке, то перенос суммы со счета на счет безналичным путем производит бухгалтерия этого банка.

При использовании механизма местного клиринга банки обмениваются чеками через расчетную палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса расчетов за день. Таким образом, они покрывают разницу между суммой чеков, предъявленных к оплате клиентами данного банка, и суммой чеков, полученных от других банков и подлежащих оплате клиентами этого банка. Окончательное урегулирование расчетов между банками осуществляет центральный банк или банк-корреспондент.

Расчетная палата производит зачет только по чекам, которые выставлены на банки – участники палаты. В каждом банке имеется особый клиринговый отдел, куда поступают чеки, которые участвуют в механизме взаимного зачета. В течение рабочего дня чеки, поступившие в кассу банка или по почте, сортируются по банкам – членам палаты. Они формируются в пачки по каждому отдельному банку. К пачкам прилагается список с перечнем чеков, суммами и общим итогом. К концу дня пачки чеков со специальными курьерами отсылаются в клиринговую палату.

Все участники имеют специальные клиринговые счета в клиринговой палате. Банковские счета иногда открываются в самой клиринговой палате, иногда окончательный расчет проводится по корреспондентским счетам, открытым банками в центральном банке. По дебету клирингового счета участников палаты происходит списание сумм, которые полагаются другим участникам расчетов на основании чеков и других поступивших в клиринговую палату платежных документов. Суммы, которые поступают от других участников клиринга, учитываются по кредиту счета. В определенный срок клиринговые счета закрываются, находится конечное сальдо. Если владелец клирингового счета имеет дебетового сальдо, то он, будучи должником перед другим членом расчетной палаты, перечисляет эту сумму получателю средств. Напротив, если он имеет кредитовое сальдо, то соответствующая сумма будет зачислена на его банковский счет. По окончании расчетов сальдо по всем клиринговым счетам нулевое.

Часть чеков, предъявляемых в банк к оплате, может направляться в банки-корреспонденты данного банка. У этих банков при получении чеков тоже имеется несколько вариантов действий:

– внутренний зачет;

– пересылка чека для оплаты, где ведется счет плательщика;

– предъявление чека в местную расчетную палату;

– посылка в центральный банк.

Наконец, как уже было описано выше, клиринг может осуществляться через центральный банк. Например, Федеральная резервная система (далее – ФРС) производит зачет требований банков в общенациональном масштабе: дебетует и кредитует резервные счета кредитных организаций. Если зачет происходит между банками разных резервных округов, то используется Межокружной расчетный фонд (Interdistrict Settlement Fund).

До начала рыночных преобразований чековое обращение не занимало заметного места в платежном обороте нашей страны, поскольку в плановой экономике ведущие позиции в безналичных расчетах приходились на внутрибанковские расчеты в системе Государственного банка СССР. В России интерес к чекам появился в начале 90-х годов, когда преимущества использования чеков для безналичных расчетов стали более очевидными. В 1992 г. было принято правительственное по становление «О введении в хозяйственный оборот чеков нового образца», которое послужило присоединением к Женевской конвенции. В настоящее время правовое регулирование чекового обращения в России осуществляется ГК РФ (ст. 877–885) и Положением 2-П. Согласно этим законам, на территории РФ чеки могут использоваться для расчетов между юридическими лицами и между юридическими и физическими лицами, но не между физическими лицами.